Nytt forslag for å håndtere gjeldsbyrde
Dersom du har havnet i en situasjon hvor du ikke lenger evner å betjene egen gjeld og livsopphold har du tradisjonelt sett hatt to relevante alternativer- gjeldsordning eller konkurs. Førstnevnte har over lenger tid vært preget av lang kø og saksbehandlingstid, mens sistnevnte ikke løser gjeldsproblemene. Nå har det nylig vært en høringsrunde for et forslag som vil gjøre et tredje alternativ mer aktuelt, nemlig tvangsakkord. Formålet med en tvangsakkord er å hjelpe en skyldner med å håndtere gjeldsbyrden gjennom en tvungen fastsatt avtale med kreditorene. En slik avtale kan gå ut på blant annet betalingsutsettelse og prosentvis reduksjon av gjeld. Dersom en slik avtale lykkes, kan konkurs unngås.
Muligheten for tvangsakkord eksisterer allerede etter konkursloven. Problemet for skyldner etter dagens konkurslov er at det stilles krav om betaling av 25 % av den totale gjelden for å få gjennom et tvangsakkordforslag. For personlig næringsdrivende vil dette kravet i de fleste tilfeller være urealistisk å kunne innfri, noe som utelukker tvangsakkord for de aller fleste.
I høringsnotatet til justis- og beredskapsdepartementet er det foreslått å fjerne dette kravet.
Dette innebærer at tvangsakkord vil kunne bli en mulighet selv om skyldner ikke har så høy dekning. Det må imidlertid poengteres at det stilles krav om at en viss andel av kreditorene samtykker for at skyldner kan få en slik tvangsakkord. Dette vil imidlertid ofte være en god løsning for inkassoselskaper og andre som har betalt lave summer for å overta gjelden. I noen tilfeller vil retten også kunne nekte stadfestelse av begjæring. Dette er blant annet i tilfeller der det ikke er rimelig utsikt til at forslaget vil bli oppfylt.
Fjerningen av minimumsdividenden har ikke som mål å minske kreditorenes rettigheter, men å gjøre tvangsakkord til et reelt alternativ for flere. Ved flere konkurser sitter kreditorene igjen med minimalt etter bobehandlingen. For kreditorene kan tvangsakkord derfor i noen tilfeller være et bedre alternativ enn konkurs.
Hva innebærer en tvangsakkord?
Etter høringsnotatet som foreslås skal en tvangsakkord gå ut på «de tiltak som anses nødvendige for å avhjelpe skyldnerens økonomiske vanskeligheter og sikre at skyldnerens virksomhet helt eller delvis skal kunne videreføres av skyldneren eller noen andre». Bestemmelsen legger her opp til en større skjønnsmessig frihet til ulike tiltak som kan avhjelpe situasjonen.
Ut ifra nåværende lovgivning vil slike tiltak blant annet være betalingsutsettelse og prosentvis reduksjon av gjelden.
En betalingsutsettelse innebærer at skyldneren i en avtalt periode kan vente med å betale tilbake det en skylder. I en slik betalingsutsettelse kan det blant annet også avtales at utsettelsen skal være rentefri. Dette vil kunne bidra til at gjelden ikke øker og at skyldner får lenger tid på å skaffe seg midler.
Ved en prosentvis reduksjon av gjelden kan det avtales at beløpet skyldner har i gjeld kan minke med en fast prosent over et fast tidsrom. Normalt vil en betingelse for at gjelden reduseres være at skyldner betaler en viss andel. Dette kan muliggjøre at skyldner i større grad kan bli gjeldfri samtidig som at kreditorene får mer dekning enn tilfellet ofte ville vært ved en konkurs.
For bedrifter vil blant annet en mulighet også kunne være at gjelden helt eller delvis omgjøres til egenkapital. Dette kan skje gjennom at det avtales at fordringshaverne skal få aksjer i selskapet istedenfor en beskjeden dividendeutbetaling. Dette vil kunne innebære en kapitalforhøyelse for bedriften. En slik ordning kan derimot i utgangspunktet kun omfatte kreditorene som samtykker.
Tvangsakkord er en avtale som må forhandles frem mellom skyldner og kreditorene. Gjeldsbyrden og behov vil variere fra skyldner til skyldner samt kreditorene. Dette innebærer at både sum og tidsperioden av de ulike tiltakene vil kunne være forskjellige fra ulike tvangsakkorder. En slik individuell tilpasning bidrar til at beste løsning i hvert tilfelle kan søkes oppnådd. Oppsummert innebærer det nye forslaget at tvangsakkord kan være en mulig vei ut av gjeldsproblemer.
